壤塘县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）的报告（书面）

壤塘县2015年财政预算执行情况和 

2016年财政预算（草案）的报告（书面） 

2016年1月25日在壤塘县第十三届人民代表大会第六次会议上 

壤塘县财政局局长 周全和 

各位代表： 

　　我受县人民政府的委托，向大会书面报告壤塘县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案），请予审议，并请县政协委员提出意见。 

“十二五”工作回顾 

　　“十二五”期间，县人民政府财政工作在县委的正确领导和人大政协的监督指导下，紧紧围绕《壤塘县国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》及上级财政部门制定的发展目标，各项改革取得重大进展，财税收入快速增长，支出规模逐步扩大，保障能力切实增强，管理水平不断提高，有力促进了县域经济持续快速健康发展。 

　　一、财政收入快速增长 

　　“十二五”期间，通过财税部门的共同努力，初步建立起财税收入持续增长机制，保持了收入快速增长的良好态势，财税收入实现了两次历史性突破。2011年地方一般公共预算收入破1000万元大关,达到1203万元，2012年达到1351万元，2013年达到1495万元，2014年达到1683万元，2015年突破2000万元大关，达到2006万元,五年年均增速18.13%。 

　　二、财政支出逐步扩大 

　　“十二五”期间，财政支出规模不断扩大。全县财政支出从2011年的8.14亿元到2015年的10.49亿元，年均支出增长8.18%。五年间，全县累计支出达到46.98亿元。 

　　三、保障能力切实增强  

　　“十二五”期间，全县财政用于“三农”支出累计达6.22亿元，实施了“牧民定居”、“大骨节综合防治”、“精品旅游村寨”和“幸福美丽乡村”建设；用于社会保障方面的支出累计达3.21亿元，基本实现养老、医疗保险全覆盖；用于教育方面的投入累计达6.37亿元，促进了城乡教育均衡发展；用于卫生方面的投入累计达3.42亿元，实施基本药物制度改革、村级医疗卫生体系和基本公共卫生服务等建设。五年来，我县财政围绕重点项目，逐步加大财政投入力度，有效促进了全县经济社会事业快速健康发展。 

　　四、监管水平不断提高 

　　加快建设法治财政，法规制度体系更加健全，依法行政、依法理财工作有序推进。部门预算、国库集中支付改革全面深化，政府采购管理制度进一步完善，财政风险防控管理进一步强化，行政事业单位资产管理进一步加强，基本建立起“全面覆盖、全程监控”的大监督格局，财政监督管理更加有力有效。 

　　2015年财政预算执行情况 

　　2015年，县财政工作按照相关法规政策要求，紧紧围绕中心，服从服务改革发展稳定，抓住重点，突破难点，解决焦点，圆满完成各项任务，总体上取得了明显实效。 

　　一、2015年公共预算执行情况 

　　（一）一般公共预算收支执行情况。 

　　1.一般公共预算收入执行情况。县第十三届人大五次会议批准2015年一般公共预算收入1861万元。全年累计完成一般公共预算收入2006万元，完成预算的107.79％，同比增收323万元，增长19.19％。其中：税收收入完成1526万元（国税完成115万元，地税完成1411万元），完成预算的107.24%，同比增收137万元，增长9.86%；非税收入完成480万元（地税完成162万元，财政完成318万元），完成预算的107.79%，同比增收186万元，增长63.27%。 

　　2.一般公共预算支出执行情况。县第十三届人大五次会议批准2015年一般公共预算支出为48973万元。实际收支为：本级收入2006万元，上级补助收入99100万元（返还性收入140万元，一般性转移支付56302万元，专项转移支付42658万元），接受省内其他地市（区）援助收入（绵阳援建）2543万元，转贷地方政府债券收入1500万元（置换债券），上年结转下年支出4029万元，一般公共预算支出自然调整为109178万元。全年实现一般公共预算支出104890万元，完成调整预算的96.07％，同比增支13420万元，增长14.67％。减去上解支出37万元，债务还本支出1650万元（一般债务150万元，置换债务1500万元），结转下年支出2601万元，当年收支平衡。 

　　3.一般公共预算收支执行特点。从收入构成上来看，实际完成一般公共预算收入2006万元，同比增收323万元，增长19.19％，其中税收增收的主要原因：财税部门加强征管，严格依法治税，确保应收尽收；税务部门积极清缴欠税；财政部门加大对建筑业项目支出力度，建筑业税收收入增长幅度较大；营业税、个人所得税、资源税同比分别净增227万元、46万元、16万元。减少的主要原因: 土地增值税减少120万元，耕地占用税减少53万元；非税收入完成480万元，同比增收186万元，增长63.27%，主要是专项收入增加126万元（十项政府性基金转入一般公共预算）、行政性收费25万元、国有资源(资产)有偿使用收益增加22万元。从一般公共预算支出执行情况看，一般公共预算支出104890万元，同比增支13420万元，增长14.67%，主要增支原因：一是国家调整基本工资，补发了2014年10月以来的增资，新增机关事业单位养老保险和职业年金支出；二是加大了教育、医疗卫生与计划生育、农林水、社会保障和就业等的专项投入。 

　　（二）政府性基金收支预算执行情况。县第十三届人大五次会议批准2015年本级基金收入预算为20万元，当年基金收入完成90万元，完成预算的450%，同比增收70万元，增长350%。全年上级补助基金收入750万元，基金支出预算自然调整为840万元。全年实现基金预算支出840万元，完成调整预算的100%，同比减支717万元，减少46.05%。当年收支平衡。 

　　（三）社会保险基金收支预算执行情况。县第十三届人大五次会议批准2015年新型农村合作医疗基金收入预算1485.8万元，全年新型农村合作医疗基金完成收入1505万元，完成调整预算1503.1万元的100.13%。新型农村合作医疗基金支出1248万元，完成支出调整预算1407万元的88.7%。县第十三届人大五次会议批准2015年城乡居民养老保险基金收入预算504.2万元，全年城乡居民养老保险基金完成收入503.5万元，完成调整预算507.7万元的99.17%，城乡居民养老保险基金支出376.3万元，完成调整预算381.3万元的98.69%。 

　　（四）国有资本经营收支预算完成情况。由于2014年我县无企业上缴利润，因此2015年未编制国有资本经营预算。 

　　二、2015年资金支出安排情况 

　　2015年，财政工作按照“保基本、保稳定、保民生、保重点、促发展”的“四保一促”工作思路，以农牧民群众满意为目标，坚持“尊重科学、民生优先”的方针，各项事业稳步发展。 

　　（一）保基本，推动工作正常运行。按照“统筹兼顾、勤俭节约”的原则，通过科学预算、合理安排，投入人员工资28128万元，公务费用6912万元，及时兑现干部职工工资及增资调资，保障行政事业单位正常运转。  

　　（二）保稳定，促进社会和谐安宁。牢固树立稳定压倒一切的意识，支持行之有效的反防斗争方式，切实保障重要时段、敏感节点工作经费，全年投入维稳经费640万元，为全县经济发展、社会和谐、政治稳定创造了良好环境。 

　　（三）保民生，提升群众幸福指数。一是落实强农惠农政策，切实促进农业增产农牧民增收。投入资金2657.9万元，继续推进扶贫（以工代赈）开发和综合防治大骨节病。县本级（包括援建资金）投入资金3837.81万元，用于农村基础设施建设、民生配套和产业发展，实现本级财政投入增长幅度高于年初预算10.5%。投入资金3362.28万元，用于“三项补贴”。按照《壤塘县涉农项目资金整合工作方案》，整合各类资金3082.87万元，资金整合成效明显。二是推动教育优先发展，完善教育经费保障机制，依法落实义务教育经费“三个增长”，全年教育支出14595万元，占全县公共财政预算支出的 13.91%，比上年增支2.92%。三是提升社会保障能力，进一步加强城乡社会保障能力建设，全县社会保障和就业投入7551万元，增长6.4%。四是支持医疗卫生发展，不断提高公共卫生服务水平，全县医疗卫生投入9457万元。 

　　（四）保重点，服务全县中心大局。投入资金11200万元，保障全县重点工作和重点建设项目,顺利推进“两区一建设”和基层关爱行动等。 

　　（五）促发展，夯实经济增长基础。一是投入交通建设资金8452万元，实施了门日路、伊日路及道路安保建设。二是投入城市发展资金958万元，用于市政建设及环境卫生治理。三是投入资金70万元，用于科技创新。四是投入生态保护资金2476万元，实施尕古玛沟道及其它地质灾害治理。五是投入文化传承资金133万元，促进藏戏发展。 

　　三、推进财税工作情况 

　　（一）预算国库。一是坚持把抓好财政增收作为第一要务，坚定目标不动摇，采取切实可行措施，完成全年收入任务。二是充分挖掘非税收入潜力，强化非税收入管理，加强行政事业性收费、罚没收入管理，合理挖掘国有资源（资产）有偿使用收入、国有资本经营收益等非税收入潜力。三是按照新的《预算法》要求，改进和完善国库集中收付制度，防范资金风险，实现国库管理工作科学化、规范化、精细化。公务卡消费累计报帐1159笔，刷卡消费较上年增长124%。 

　　（二）农业投资。按照省委《集中力量打赢扶贫开发攻坚战，确保同步全面小康社会的决定》，主动适应经济发展新常态，加强财政农口专项资金源头管理，积极整合涉农资金，按照“六个精准”要求，加大扶贫攻坚规划、重大扶贫项目、牧民定居点和幸福美丽家园建设投入。全年投入各类涉农资金13081.86万元，实现了集中力量办大事，切实提高涉农资金使用效益。 

　　（三）监督检查。积极探索财政监督检查方式和手段，不断完善监督检查机制，实现监督检查工作规范化、制度化和高效化。今年财政部门独立和会同有关部门实施20个批次财政监督检查，参与检查90人次，发现问题45个，涉及金额 2692.3万元。充分发挥财政监督检查在严格预算管理、加强增收节支、保障政策执行中的重要作用，促进了财政管理职能的全面落实。 

　　（四）财政评审和政府采购。坚持“更新评审理念、突出评审重点、改进评审方式”的工作理念和“依法采购、优质服务、规范操作、廉洁高效”的服务宗旨，进一步完善财政评审和政府采购工作机制，推进两项工作科学化运行和精细化管理。全年完成评审项目379个，送审金额49307.6万元，评审金额47286万元，审减金额2021.6万元，审减率达4.1%；审核纳入政府采购项目161个,控制价4499.18万元，实际采购价4283.58万元，节约资金215.6万元，节约率达4.8%，财政评审和政府采购监督成效明显。 

　　（五）国有资产管理。加强行政事业单位固定资产管理，督促认真贯彻执行国有资产管理各项制度，确保国有资产安全。认真开展明达电站、壤巴拉宾馆等国有企业监督管理，开展全县行政事业单位、乡（镇）国有资产管理监督检查，完成壤巴拉宾馆资产评估，规范国资商铺租赁经营，进行价格调整并实行商铺租赁保证金制度，最大限度实现了国有资产保值增值，国资管理工作跨上新台阶。 

　　（六）乡镇基层关爱行动。根据县委安排，投入基层政权建设资金420万元，启动全县8个乡镇基层关爱行动，对乡镇办公、生活环境、安保和通信等进行升级改造，实现了乡镇基层生活舒适、工作安心。 

　　（七）政府债务管理。建立“借、用、还”有机统一的地方政府性债务管理机制，切实防范化解财政金融风险，严格限定政府举债程序和资金用途，完成存量债务清理甄别、地方政府性债务置换工作。截止2014年12月31日我县地方债务8298.66万元，2015年我县地方债务余额5441.87万元，同比减少2856.79万元。 

　　（八）财政支出绩效评价。为优化公共资源配置、节约公共支出成本，增强单位支出责任，完成27个项目县级绩效评价工作，进一步完善预算单位项目管理制度，提高了财政资金使用效率。 

　　（九）财政队伍建设。在县委关心支持下，县财政干部职工分两批次赴西南财大参加素质提升培训。9月举办为期2天的全县财务人员会计电算化、行政单位会计制度和涉农政策、基建会计帐务处理培训。通过学习培训，增长了知识、拓宽了视野，提高了全县财务人员业务水平，队伍建设得到加强。 

　　（十）政务公开。为进一步推进全县财政预（决）算公开透明，促进依法理财、民主理财、阳光理财，在壤塘县门户网站公开了《2014年公共财政预算执行情况和2015年公共财政预算报告》、《2015年壤塘县一般公共收支预算》、《2015年壤塘县政府性基金收支预算》、《2015年壤塘县社会保险基金收支预算》、《壤塘县“三公经费”预算》和《部门“三公经费”预算》。 

　　各位代表，上述成绩的取得，得益于县委正确领导、人大依法监督、政协民主监督及社会各界的关心、理解和支持。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作仍然存在一些问题和困难：一是县域经济总量小、财政底子薄，可用财力有限；二是税源相对单一，缺乏持续增收潜力；三是收支矛盾仍然突出；四是专项资金监管还存在薄弱环节，资金使用效益有待进一步提高。今后我们将通过努力，逐步加以解决，恳请各位代表、委员提出宝贵意见建议，一如既往地关心支持和指导财政工作。 

2016年财政预算（草案） 

　　2016年财政预算的指导思想。全面贯彻党的十八届三中、四中和五中全会，省委十届六次和七次全会以及中央、省经济工作会议精神，认真落实县委十二届七次全委会议决策部署，建立公开、透明、规范和完整的预算制度；优化支出结构，紧紧围绕“精准扶贫”,“两区一建设”提高财政保障能力；加快推进财政改革，全面提高依法理财水平，促进财政工作与经济社会发展相协调，为建设“四更壤塘”和“一城两县三地”壤塘做出积极贡献。  

　　一、财政收支预算安排 

　　（一）一般公共预算。2016年一般公共预算收入为2226万元（税收收入1677万元，非税收入549万元），增长11%。上级补助收入43734万元（返还性收入140万元，一般性转移支付43594万元），接受省内其他地市（区）援助预计收入3600万元（绵阳援建），收入总量为49560万元，减去上解支出12万元和地方政府债券还本375万元，即我县2016年可安排的一般公共预算支出为49173万元。按照“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求实效”的原则，2016年一般公共预算支出安排为49173万元：一般公共服务13452万元；国防180万元；公共安全4109万元；教育8944万元；科学技术216万元；文化体育与传媒795万元；社会保障和就业2686万元；医疗卫生6207万元；节能环保2563万元；城乡社区事务550万元;农林水事务4697万元；交通运输393万元；资源勘探电力信息等事务131万元；商业服务业等事务477万元；国土资源气象等事务317万元；住房保障2236万元；粮油物资储备管理事务211万元；预备费500万元;其他支出509万元。以上安排中，农业、教育、科技等支出剔除专项资金的因素均达到县级财政经常性收入增长幅度。 

　　（二）政府性基金预算。2016年政府基金预算收入为30万元，主要是其它基金收入（价格调节基金）30万元。政府基金预算支出安排为30万元。 

　　（三）国有资本经营预算。由于2015年我县无企业上缴利润，因此2016年未编制国有资本经营预算。 

　　（四）社会保险基金预算。城乡居民养老保险：2016年收入预计为511.9万元，其中：个人缴费收入89.5万元，中央、省、州、县四级政府补贴407.1万元，全年利息收入14.7万元。全年预计支出407.3万元，其中：养老保险待遇支出407.2万元，当年收支结余预计104.6万元。新型农村合作医疗保险基金：2016年基金收入预算为1709.1万元。其中：个人缴费收入386.4万元，政府补贴收入1320.2万元。全年预算支出1680.5万元，其中：统筹基金支出1600万元，大病商业保险支出80.5万元，累计结余247.5万元。 

　　二、财政工作努力方向 

　　2016年财政工作需要在“五围绕、五确保”上下功夫、求突破、见成效。  

　　（一）围绕科学征管，确保收入稳定增长。坚持以组织收入为要务，着力在“抓征管、促增收”上抓创新，做大做强财政“蛋糕”，实现财政收入稳定增长。一是抓好税源分析。注重对经济形势预测和各项税制改革研究，加强税收收入分析，推进“以旬保月、以月保季、以季保年”措施，提高收入均衡性。二是抓好任务分解。及时将全年收入任务分解下达税务部门，明确收入任务，落实收入目标。三是抓好征收入库。加强财税部门协作，增强组织收入主动性、前瞻性和针对性，充分挖掘增收潜力。进一步加大重点行业、重点项目、重点税源征管力度，应收尽收，确保在收入总量增长的基础上，提高收入质量，较好地完成全年收入任务。 

　　（二）围绕推动发展，确保财政保障能力。坚持以涵养财源为关键，着力在“突重点、促发展”上抓执行，把促进发展与涵养税源有机结合起来，不断涵养财源。一是坚持基础先行，集中财力保证2016年重点项目建设需求。二是认真落实财政扶持、贴息等政策。建立健全小微企业风险补偿机制，引导和激励金融机构加大对小微企业信贷支持，壮大小微企业发展；贯彻落实招商引资优惠政策和产业发展财政激励政策。三是落实“精准扶贫”、“两区一建设”财政配套建设资金，保障重点工作有力推动。 

　　（三）围绕改善民生，确保社会事业投入。坚持以改善民生为主线，着力在“保民生、促和谐”上抓落实。一是保障“三农”支出。统筹资金支持农村牧区水、电、路等基础设施建设，进一步改善农村发展环境。扎实开展2016年精准扶贫工作，稳步推进我县同步建成小康社会步伐。二是保障教育事业支出。认真落实15年义务教育经费，继续支持义务教育标准化学校建设和学前教育，促进义务教育均衡发展。三是保障医疗卫生事业支出。持续深化医疗卫生制度改革，健全公共卫生服务经费保障机制，增加新型农村合作医疗和城镇居民医疗保险补助投入，支持区域医疗中心建设改善城乡医疗条件。四是保证社会保障支出。认真落实城乡低保政策，支持城乡居民社会养老保险和失地农牧民养老保障工作，不断完善社会保障体系。 

　　（四）围绕体制创新，确保提高理财水平。坚持以深化改革为动力，着力在“重创新、促理财”上抓改革，不断深化财税体制改革，提高科学化、精细化理财水平。一是注重预算管理。进一步完善部门预算，加强绩效管理，发挥绩效管理实效。加大统筹力度，有效整合财政资金，集中财力办大事，确保全县重点支出需求。二是注重国库集中支付管理。实行公务卡制度改革，提高公务支出透明度。进一步优化国库集中支付流程，规范国库集中支付，保证财政资金安全。三是注重国有资产管理。建立健全国有资产购置、划拨、拍卖、报废等监管制度，加强行政事业单位国有资产管理，有效防止国有资产流失。四是注重财政工作创新。科学推进PPP模式探索，深化政府购买服务改革，科学把握购买服务方向和范围，优先在养老、教育、就业、文化体育、住房保障和残疾人服务等领域推行政府购买服务。 

　　（五）围绕监督检查，确保规范财政收支。坚持以监督检查为手段，着力在“严监督、促规范”上抓监管，加大财政监督检查力度，规范财政资金使用管理。一是严要求，加强党风廉政建设。不断完善财政内控制度，组织开展互审互查工作，有效保障财政资金安全。二是严监管，加强会计信息督导。继续开展会计信息质量督查指导，提高会计信息质量，规范会计行业管理。三是严督查，加强重点领域检查。把强农富农惠农资金作为重点检查内容，确保各类强农惠农政策落到实处。四是严管理，加强财政资金绩效考评。强化对单位绩效考核涉及财政指标的督查落实，确保完成绩效考核指标任务。 

　　各位代表，2016年是“十三五”开局之年，县人民政府财政工作将紧紧围绕县委安排部署，攻坚克难，迎难而上，积极履行公共财政职能，圆满完成全年各项工作，为全县经济社会健康发展做出新的贡献！